1、本書具有以下特色：一是理論與實踐相結合。本書根據稅務會計與稅務籌劃課程特點，采用理論和案例相結合的方法，恰到好處地介紹了相關稅法規定、會計處理和稅收籌劃等內容。二是注重應用性。在闡述稅務會計和稅務籌劃基本理論基礎上，本著重在應用的原則，重點介紹了稅務會計和稅務籌劃實務。
2、稅務會計與稅務籌劃學習指導書》的第五版內容主要聚焦于稅務會計，輔以稅務籌劃的相關知識。這本書的修訂是為了貼合不同教育機構的課程體系需求，特別針對新的稅收和會計法規進行了大幅度的更新。出版社的建議在這一版本中得到了充分考慮和實施，以確保內容的時效性和準確性。
3、這部專著由具備深厚教學功底和實戰經驗的高校教授與資深企業財務總監聯袂創作，深入剖析了各類稅種的籌劃策略與實際操作方法。書中緊密結合最新的稅法規定，劃分為理論篇、實務篇和籌劃篇，系統地講解了所得稅會計與稅收籌劃的核心理念及其實用技巧。
4、稅收征納實務與稅收籌劃是本書的核心內容。作者依據最新的國家稅收法規和公司會計制度，采用逐步深入、全面細致的講解方式，為您揭示了作為納稅主體需了解的各類主要稅種，包括但不限于增值稅、企業所得稅等。章節中詳細介紹了納稅的整個流程，包括申報、繳款、抵扣等步驟，以及如何準確計算應納稅額。
5、稅務方面的書籍有：《稅法》，《稅收管理》，《稅務會計》，《稅收實務》，《國家稅收》等。《稅法》：共分十四章。其中第一章導論是稅法的基礎理論部分，包括稅收和稅法的概念、稅法的調整對象、稅法的分類和構成要素、稅法的基本啄則、稅收法律關系等，是學習具體稅收法律制度的知識基礎。
6、專業必修。主要有稅法（上下各3學分，分別48學時）、稅收籌劃（3學分，48學時）、稅收原理與稅制（3學分，48學時），還有稅務會計（3學分，48學時）、財務管理（3學分，48學時）、中級財務會計（3學分，48學時）等。
利用折舊方法最常用的折舊方法有直線法、工作量法、年數總和法和雙倍余額遞減法等。運用不同的折舊方法計算出來的折舊額在量上不一致，分攤各期的成本也存在差異，影響各期營業成本和利潤，這一差異為稅收籌劃提供了可能。
·會計政策籌劃法：通過分攤籌劃和估計籌劃，減少企業稅收負擔。·稅負轉嫁籌劃法：利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔·遞延納稅籌劃法：推遲確認收入或提前支付費用·規避平臺籌劃法：如利用起征點、扣除限額、稅率跳躍臨界點等進行籌劃，使稅率降低或優惠增多。
企業的財務預算應根據企業長期戰略、發展規劃，考慮未來政策、法規、經濟、自然因素，由下至上搜集匯總編制企業財務總預算，經企業預算委員會審核批準后作為企業的正式預算方案。但該方案的實施必須整體分解到內部各單位，這是企業財務預算管理中的關鍵環節之一。
租賃籌劃，從企業稅收籌劃的角度看，租賃也是企業用以減輕稅負的重要方法。在關聯雙方適用稅率有差別的情況下，使利潤流向稅率較低的一方，效果更加顯著。籌資籌劃，主要包括籌資渠道策劃和還本付息策劃。
采用現金折扣方式，折扣額不得從銷售額中扣除；采用以舊換新和還本銷售方式，都應以全額為計稅金額。企業對銷售有自主選擇權，這為利用不同銷售方式進行納稅籌劃提供了可能。
實施財稅規劃的方法多種多樣，例如，利用稅收優惠政策，合理安排納稅期限，或者巧妙運用會計處理手法。這些策略在實踐中往往交織使用，需要根據企業的具體狀況進行定制化的方案設計。
然而，稅法中的選擇性、不嚴密和不確定條款也可能被納稅人利用。如稅法對稅率和課稅對象的靈活性，提供了機會讓企業通過選擇低稅率或利用漏洞進行籌劃。總的來說，我國企業開展納稅籌劃是市場經濟下追求效益的必然選擇，既合法又有利于財務管理的提升，幫助企業實現目標利潤。但必須在遵守稅法的前提下進行。
重視財務管理環節企業財務管理過程中都有稅務籌劃的工作可做。比如，按照稅法規定，負債的利息作為所得稅的扣除項目，享有所得稅利益，而股息支付只能在企業稅后利潤中分配，因此債務資本籌劃就有節稅優勢。
1、財務管理是企業在組織財務活動、處理財務關系所形成的經濟管理工作。財務管理的內容是組織財務活動和處理財務關系。組織財務活動主要包括籌資、投資、營運、分配四方面的內容。
2、二是預先性，即稅務籌劃應在經濟事項確立之前進行。三是系統性，即稅務籌劃要從納稅人整體利益出發，全面考察、權衡和比較。四是成本性，即稅務籌劃當以降低成本、減少費用支出為前提，確保給企業帶來經濟利益。
3、資產負債表各部分的關系是：資產=負債+所有者權益反映企業資產規模及分布狀況；揭示企業的資金來源及構成；反映企業財務狀況的發展趨勢。
4、稅收作為現代企業財務管理的重要經濟環境要素和現代企業財務決策的變量，對完善企業財務管理制度、實現企業財務管理目標至關重要。因此，從稅收對企業經濟發展的影響出發，為提高稅收籌劃效果，促進企業可持續發展，應將稅收籌劃融合進財務管理的各環節之中，通過各環節間的內在互動，實現企業價值最大化的目標。
5、在全面稅收約束的市場競爭環境中，企業能否實現既定的財務管理目標，受納稅成本的制約，企業經營者必須充分考慮納稅成本與企業收益的此消彼長關系，所以稅收籌劃應該成為現代企業財務管理的一個重要組成部分。（2）稅收籌劃反映了企業與國家稅務機關之間的權利與義務的對應關系。
6、提升企業財務管理能力有助于提高企業經營管理水平，稅務籌劃是一項專業的財務經營管理活動，是圍繞資金運動展開的，目的是為使企業整體利益最大化。企業要達到合法優稅的目的，必須依靠加強自身的經營管理、財務核算和財務管理，只有如此，才能在和稅務籌劃團隊對接中，將籌劃方案更好地落地執行。
